Данные табл. 2.15 показывают, что кредиторская задолженность филиала составила на начало года 217,4 млн. р. Возникло обязательств на сумму 556,9 млн. р. и погашено обязательств за год на сумму 350,6 млн. р. Остаток на конец года 423,7 млн. р. : 217,4 + 556,9 - 350,6 = 423,7 млн. р.
Общая сумма кредиторской задолженности за год повысилась на 206,3 млн. р. Это повышение произошло по оплате труда 52,4 млн. р., в то время как произошло снижение задолженности по расчетам с прочими кредиторами ( - 170,0 млн. р.).
Табл. 2.16
Анализ динамики оборотных средств Новотроицкого филиала за 1997г.
|
Виды оборотных средств |
На начало года |
На конец года |
Изменение | |||
|
млн.р. |
% |
млн.р. |
% |
млн.р. |
% | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Произв-ные запасы |
128,1 |
41,9 |
354,5 |
46,7 |
+ 226,4 |
+ 4,8 |
|
Малоценные и быстроизнаш-ивающиеся предметы (остат. ст-ть) |
16,4 |
5,4 |
34,7 |
4,6 |
+ 18,3 |
- 0,8 |
|
Незавершенное пр-во |
9,9 |
3,2 |
11,3 |
1,5 |
+ 1,4 |
- 1,7 |
|
Готовая продукция |
93,6 |
30,6 |
151,4 |
20,0 |
+ 57,8 |
- 10,6 |
|
Товары отгруженные |
53,1 |
17,4 |
123,1 |
16,2 |
+ 70,0 |
- 1,2 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Дебиторск. задол-ть |
4,6 |
1,5 |
5,9 |
0,8 |
+ 1,3 |
- 0,7 |
|
Денжные ср-ва всего: |
0,16 |
0,1 |
78,4 |
10,3 |
+ 78,2 |
+10,2 |
|
в т.ч | ||||||
|
1). касса |
0,06 |
0,02 |
0,003 |
- |
- |
- |
|
2). расчетный счет прочие денежн. ср-ва |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
3).прочие денежн. ср-ва |
0,1 |
0,03 |
74,8 |
- |
- |
- |
|
Прочие оборотные активы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Итого оборотные средства |
305,9 |
100 |
759,3 |
100 |
+ 453,4 |
- |